پولشویی

توضیحات

منتشر شده در دوشنبه, 30 -3443 03:25

نوشته شده توسط سید حمید میرکاظمی

بازدید: 533

تعریف پولشویی

پولشویی فرآیند پیچیده ای است که طی آن جنایتکاران و صاحبان دارایی های غیر قانونی ، عواید حاصل از عملیات مجرمانه را با هدف پنهان کردن منشاء مجرمانه آن تغییر چهره داده و این تصور را ایجاد می کنند که پولی را  که خرج می کنند در واقع متعلق به خود آنها بوده و از راه قانونی بدست آمده است .

ویژگی های جرم پولشویی

 1-فرآیندی پیچیده و مستمر

2-جرم ثانویه

3-جرم سازمان یافته

4-جرم فراملی

5-جرم فرهیختگان

6-عمدتا در مقیاس بزرگ

مراحل پولشویی

 1- جایگذاری(placement)

جایگذاری یا تزریق عواید حاصل از فعالیت های مجرمانه به شبکه مالی رسمی با هدف تبدیل عواید مزبور از حالت نقدی به ابزار های (دارایی های  ) مالی (مثال :تقسیم وجوه کلام به مبالغ کوچکتر)

2- لایه چینی یا لایه گذاری(layering)

جداسازی عواید حاصل از فعالیت های مجرمانه از منشاء یا فعالیت های موجد آن: از طریق لایه های پیچیده ای از معاملات  یا نقل و انتقالات مالی چند گانه با هدف مبهم ساختن فرایند حسابرسی و مجهول گذاشتن هویت طرف های اصلی معامله و ناممکن کردن رد گیری منشا عواید مزبور (مثال : انتقال تلگرافی سپرده ، یا تبدیل سپرده به اسناد پولی همچون اوراق بهادار و چک مسافرتی و ...)

3- ادغام ، یکپارچه سازی یا درهم آمیزی (integration)

یکپارچه سازی یا فراهم کردن پوشش ظاهری مشروع  و توجیه قانونی برای عواید حاصل از فعالیت های مجرمانه . در این مرحله درآمد های نا مشروع ،با ظاهری قانونی و موجه وارد جریان اقتصاد قانونی و رسمی میشود  (مثال : خرید دارایی های قانونی)

نويسنده : سید حمید میرکاظمی

این کاربر 16 مطلب منتشر شده دارد.