گزارش کارورزی

• 
• 

توضیحات

منتشر شده در پنج شنبه, 01 فروردين 1392 19:18

نوشته شده توسط افسانه مرادی

بازدید: 6456

گزارش کار آموزی

نام شرکت : شرکت بسته بندی مواد غذایی هانی

مورخ : 17/12/1392

موضوع گزارش : فروش محصولات سنتی

فعالیت شرکت :شرکت هانی دو نوع محصول دارد 1 – محصولات سنتی  2 – محصولات صنعتی که بشترین کارها بروی این قسمت برای تولید محصولات صعتی بکار میرود

امروز من مرادی برای اولین روز کار ورزی برای فروش محصولات سنتی میروم ابتدا قبل از رفتن مسئول قسمت فروش کاملا برای آشنایی تمام قسمت های رستوران را تشریح کرد ( منظور از محصولات سنتی این است که غذا های رستورانی را محصولات سنتی میگویند ) مسئول فروش من را ابتدا در صندوق رستوران قرار داد فروش رستوران از ساعت 11 صبح آغاز و در ساعت 2.30 تمام میشد و تمام پرسنل رستوران بعد از رفتن مشتری ها هرکس براساس کار خود کارهای خود را انجام میدادن من نیز با توجه از قبل توجیح شده بودم تمام صندوق را جمع آوری کرده و از دستگاه کارت خوان رستوران که مشتری ها کارت کشیده بودن گردش روز را پرینت گرفته پس از اتمام کار در ساعت 3.30 دقیقه از رستوران خارج شده و برای ثبت رویداد های امروز دفتر حسابداری رفته و سند های رستوران را در سیستم شرکت ( نرم افزار حسابداری ) ثبت می کردم.

جمع آوری اسناد و ثبت سند حسابداری در سیستم

ابتدا 2 صندوق دار پول های خود را جمع کرده و به من تنخواه حسابدار تحویل داده من پس از شمارش رسید دریافت پر کرده و یک نسخه برای سند زدن در حسابداری می ماند نسخه دوم به صندوق دار ها تحویل داده می شود سپس پرینت کارت خان هارا چک کرد و برای ان نیز یک سند میزنیم سپس از مهمان های که مدیریت رستوران داشته را حساب کرده و به حساب مدیریت میزنیم بعد از ان یک گزارش از پرسنلی که از رستوران غذا خورده باشن را چک کرده و پس از تمام این اطلاعات جمع اوری شده شروع به سند زدن می کنیم :

در هر شرکت دو برگ هست که یکی برگه دریافت و دیگری برگه پرداخت می باشد در زیر یکی از فرم های دریافت پول می بینیم

بابت :	از خانم/ آقا	فرم دریافت وجه نقد یا چک
مبلغ	توضیحات	نقد                      چک

 

مبلغ	بابت	به	فرم پرداخت وجه نقد

 

ثبت سند :

  صندوق                                     ##

صندوق                                       ##

تنخواه حسابداری                                                       ###

بانکها (ملی)                                   ##

بانکها (تجارت )                               ##

تشریفات پذیرای (به برسنل )                 ##

تخفیفات ( بابت غذای پرسنل)                 ##

ارزش افزوده                                                              ##

سایر درامدهای                                                           ##

بابت غذای میهمان کارخانه                                              ##

کسرو اضافی صندوق                         ##

بابت فروش رستوران در17/اسفند ماه

پس از ثبت سند در سیستم دریافت و پرداخت آن را به سیستم حسابداری انتقال داده بعد پس از ذخیره پرینت گرفته و بر روی مدارک فوق منگنه کرده پس از ان از درست بودن سند به دفاتر حساب هریک ازحسابهای  فوق رفته و گزارش کار خود را دیده و رفع اشکال می کنیم . بعد از آن سند خود را برای تایید به رئیس حسابداری می دهم تا تایید شود.

این کلیه کارهای من در روز پنج شنبه 17/12/1391 و در ساعت 5.30 از شرکت خارج شده

                    

 

                                                                                                         با آرزوی موفقیت مرادی  

 

 

گزارش کار آموزی

نام شرکت : شرکت بسته بندی مواد غذایی هانی

مورخ : 19/12/1392

موضوع گزارش : تسویه حساب پرسنل  

امروز با کمک رئیس حسابدار شرکت می خواهم تسویه پرسنل که به هر دلیلی از شرکت رفتن را سند میزنم

ابتدا قسمت اداری شرکت تعداد روز و تعداد طلب مرخصی و کلیه حقوق (حقوق پایه – حق جذب – مسئولیت – حق اولاد – مسکن –بن ) پرسنل را بصورت جدا گانه در اختیار قسمت حسابداری قرار میدهد قسمت حسابداری با توجه به برگه تسویه حساب پرسنل شروع به محاسبه مکند که البته در این روز این مسولیت بر عهده این جانب مرادی گذاشته شد و از این بابت خوشحالم

(شرکت فوق عیدی و سنوات خود را سالانه تسویه مکند)

ابتدا

سنوات =    (حقوق پایه +حق جذب +مسئولیت)تقسیم بر 365 روز کرده و ضربدر تعداد روزی که پرسنل کار کرده

عیدی  =   ( حقوق پایه + حق جذب )ضربدر 2  تسیم بر 365 روز و ضربدر تعداد روز که پرسنل کار کرده

مرخصی = ( حقوق پایه + حق جذب +مسئولیت + حق اولاد +مسکن+بن ) تسیم بر 30 روز ضربدار تعداد طلب مرخصی

مثال برای سنوات و عیدی و باز خرید مرخصی( کلیه مبالغ به ریال میباشد )

یکی از پرسنل به نام مجید حقوق پایه 3897000 حق جذب 380000 حق اولاد 389700 بن 100800 و مسکن 350000 مسئولیت    500000 تعداد روز کار کرده 242 روز و طلب مرخصی 5 روز می باشد

برای محاسبه سنوات و عیدی و باز خرید مرخصی به صورت زیر انجام میشود

        سنوات                                    3167216   = 242 *  365 / (500000+380000+3897000 )

        عیدی                                                     5671419   = 242* 365/ 2*( 380000+3897000)

       باز خرید مرخصی      936250  = 5* 30/(350000+100800+389700+380000+500000+3897000)

این بود محاسبه تسویه حساب پرسنل بعد از این کار سند محاسبه فوق را میزنم

سنوات                                 ##

عیدی                                   ##

باز خرید مرخصی                    ##

              حقوق و مزیای                           ###

بابت تسویه حساب آقای مجید پرسنل شرکت هانی

البته تمام این ثبت سند ها رو در سیستم حسابداری شرکت میزنیم

                                                                                         

                                                                                     با ارزوی موفقیت مرادی

 

گزارش کار آموزی

شرکت : تهیه و بسته بندی هانی

مورخ : 20/12/1391

موضوع :آماده کردن تگ های انبار

ابتدا با کمک حسابدار انبار وارد سیستم حسابدار شرکت شده بعد سیستم انبار را انتخاب می کنیم  سپس یک به یک انبار ها را انتخاب میکنیم بعد از انتخاب انبار از تمام کالاهای انبار انتخاب شده را گزارش میگیریم سپس از این تگ ها پرینت میگیرم بعد از پریینت تگ ها را براساس کد کالا یا شماره کالا مرتب کرده من برای تمام انبار های شرکت این کار را انجام  دادم شرکت فوق چند انبار دار که برخی از آن به عبارت ذیل می باشد :

1 – انبار مواد اولیه ( در این انبار تمام محصولات مورد استفاده در کنسرو که بصورت خشک نگهداری مشود )

2 – انبار سرد خانه ( در این انبار به دو گروه تقسیم شده 1 - مواد گوشتی  2- مواد غیر گوشتی  )

3 – انبار فنی     4 - انبار بسته بندی (تمام محصولات آماده شده )     5 – انبار تره بار     6 -  انبار قرنطینه ( قسمتی از کالا ها که برای مجوز از قسمت کنترل کیفت مجوز بگیرند در این قسمت نگهداری میشوند )   7 – انبار محصولات صنعتی ( تمام محصولات آماده شده را پس از قرنطینه به انبار محصول صنعتی انتقال میدهند ) 8 – انبار ضایعات ( در این انبار تمام ضایعات فویل ( قوطی کنسرو ) نگهداری می شود )   9 – انبار مصرفی   10 – انبار امانی  11 -  انبار مستعمل و تعمیراتی  

هر کدام از این انبار ها کالاهای خاص دارد که هر کالا یک تگ دارد به عنوان مثال انبار سرد خانه  ( گوشتی  خود گوشتی به چند نو تقسیم می شود گوشت قرمز گوسفند . گاو  گوشت سفید  مرغ و ماهی   غیر گوشتی  نخود فرنگی پیاز سرخ شده و ...)

من بعد از پرینت و مرتب کردن این تگ ها انها را آماده کردم تا برای بردن به انبار و هر تگ را با توجه به شماره یا کد کالا در جای خود قرار بدهم

در ذیل نمونه ای از یک تگ را میبینیم

 

 

                                                                                                 با آرزوی موفقیت مرادی

 

گزارش کار آموزی

نام شرکت : شرکت بسته بندی موادغذایی هانی

مورخ : 21/12/1391

موضوع گزارش :آشنای با کالا ها و گذاشتن تگ ها بروی کالاها برای شمارش

امروز 21 اسفند برای اشنای کالا های شرکت به کارخانه رفتم پس از ورود به کارخانه با مسئول انبار  اشنا شده و سپس با کمک مسئول انبار به انبار مورد نظر یعنی انبار سرد خانه رفتیم تا تگ ها را با توجه به کد کالا انها را در جای مورد نظر بچسبانم

همانطور که در قبل گفتم انبار سرد خانه به دو گروه گوشتی و غیر گوشتی تقسیم میشود ابتدا من رفتم سراغ گوشتی ها کد کالا را با نام انها را نگاه میکردم و سپس تک مورد نظر را می چسباندم گوشتی  لاشه ها ( لاشه میش – لاشه بز – لاشه گوساله ) بعد ران گوساله – ران بیخس گوساله(بیخس یعنی بدون استخوان ) ران باخس گوساله – ران گوساله برزیلی –راسته گوساله برزیلی – فیله گوساله برزیلی – ران بی خس میش – ران با خس میش- قلوه گاه – خرده قلوه گاه و.... من تعدای ازاین گوشتی ها رو نوشتم بعد از تمام شدن گوشتی های قرمز رفتیم به گوشتی سفید که با مرغ و ماهی بود ابتدا مرغ – مرغ سایز ( مرغ کامل ) فیله مرغ – بال مرغ – ران مرغ - سینه مرغ – کتف مرغ – جوجه خورد شده – حرده جوجه – ماهی ها – شیر ماهی – ماهی سفید – ماهی قزل آلا این گوشتی ها همشون یه ضایعاتی دارد که همه انها نیز کد خاصی داشتن بعد از اتمام این کالاهای گوشتی رفتیم سراغ غیر گوشتی ها که غیر گوشتی ها هم خیلی زیاد هستن که من تعدادی از انها را نام می برم هویچ – نخود فرنگی – سبزیجات –پیاز سرخ شده- حبوبات

 باقالا سبز – کره – سبزی پلویی – غوره سبز – لوبیا سبز- تره پاک شده – شنبلیله پاک شده  این کالا که در سرد خانه هستن اکثر انها را بصورت کیلو گرم در تگ های  می نویسند .

 

                                                                                                  با ارزوی موفقیت        

 

گزارش کار آموزی

مورخ : 22/اسفند/91

نام شرکت : شرکت بسته بندی هانی

موضوع کارآموزی :گذاشتن تگ های کالا

امروز 22 اسفند برای شناختن انبار مواد آشنا شده و در حین این کار تگ های کالا ها را می گذاریم سر جایشان

ابتدا انبار مواد انبار مواد یعنی موادی هست که در پروسه تولید از آن استفاده می کنیم این انبار که به چند صورت 1 - انبار محصولات خشک 2 - انبار تره 3 - انبار ملزومات مصرفی تقسیم می شود

1 - انبار محصولات خشک که کلیه محصولات که نیاز به جای خشک دارد را می گویند در این انبار1 – برنج : انواع برنج ها ( برنج و نیم دانه ) برنج ایرانی و خارجی چون این شرکت از برنج خارجی استفاده نمی کند پس فقط برنج ایرانی ولی خود این برنج ایرانی انواع مختلفی دارد برای هر برنج یک کد دارد و هر نیم دانه نیز کد خاصی دارد 2 – حبوبات انواع  نخود –  انواع لوبیا سفید – لوبیا چیتی – لوبیا چشم بلبلی- عدس – ماش   3 – آرد  4 – نمک  - نمک تصویه شده – نمک برای آشپزی – نمک بسته بندی تک نفره و غیره در این انبار تمام محصولات خشک را نگهداری می کنند

2 - انبار تره بار این انبار که در دمای بالای صفر درجه میباشد که می توان گفت که این یک نوع سرد خانه بالای صفر درجه است در این انبار که محصولاتی که نباید یخ زده بشود را نگهداری می شود در این انبار محصولاتی از قبیل ماست – نوشابه ها – دوغ ها

خرما – کلم – کاهو-هویچ – کلم برکلی – تخم مرغ – الو خورشتی – زرشک – سیب زمینی – گوجه فرنگی – خلال بادام – خلال پسته  و هر محصولی که نیاز دارد به سرد خانه بالای صفر درجه در این انبار تره بار نگه داری می شود

3 – انبار ملزومات مصرفی مواد : در این انبار محصولات مصرفی که در رستوران یا غذاهای سنتی استفاده مشود را نگهداری می کنند در این انبار انواع قاشق های یک بار مصرف – انواع چنگال ها – انواع ماست خوری ها – انواع پیش دستی ها – انواع ظروف یک بار مصرف آلمینیومی – چاقوهای یک بار مصرف – کیسه های زباله – کیسه های ارم دار که برای مشتری غذا ارسال می شود و کلیه محصولاتی که در فروش سنتی کارخانه استفاده می شود را در این انبار می گذارند

حال برخی از محصولات انبار های فوق را یاد گرفتی این 3 انبار مواد کارخانه هانی بود بعد از گذاشتن تگ های کالاها و اشنای کالاهای انبار فوق کار من نیز تمام شد

                                                                                                    با آرزوی موفقیت مرادی    

گزارش کار آموزی

نام شرکت : شرکت بسته بندی موادغذایی هانی

مورخ :23/اسفند/1391 

موضوع گزارش :آشنای با کالا ها و گذاشتن تگ ها بروی کالاها برای شمارش

امروز در مورد انبار محصول صحبت میکنیم و کالاهای موجود در انبار آشنا میشویم این انبار یک نوع انبار امانی هم می شود گفت چون تمام کالاهای فوق از یک جای دیگر می آید در این انبار انوع ظروف آلمبنیومی نگه داری میشود انوع درب های آلمینیومی و تمام کارتن ها تمام لفاف ها تمام کاتولگ های تبلیغاتی تمام بروشورها و کالاهای تبلیغاتی در این انبار نگهداری میشود

انواع ظرف های آلمینیومی : ظرف آلمینیومی 110 ظرف آلمینیومی 111 ظرف آلمینیومی 112 ظرف آلمینیومی 114 ظرف آلمینیومی 115 ظرف آلمینیومی 115 ظرف آلمینیومی 116 ظرف آلمینیومی 118

انواع ظرف استرال 110 انواع ظرف استرال   111 انواع ظرف استرال    112  انواع ظرف استرال    114

درب های آلمینیومی 110 درب های آلمینیومی    111 درب های آلمینیومی    112 درب های آلمینیومی    113 درب های آلمینیومی    114 درب های آلمینیومی    115 درب های آلمینیومی    116 درب های آلمینیومی    118

کارتن ها : کارتن  سایز مادر بزرگ  - کارتن  سایز مادر متوسط  -  کارتن  سایز مادر کوچک  کارتن های 32 تای بزرگ کارتن های 32 تای کوچک

کالاهای تبلیغاتی

ساکهای تبلیغاتی کوچک  -  ساکها تبلیغاتی بزرگ  - دفترچه تلفن تبلیغاتی -  سال نامه های تبلیغاتی – دفتر چه یاداشت های تبلیاتی

لفاف ها ( یعنی برچسب که روی کنسرو ها چسبیده میشود اسم شرکت آرم تاریخ و مواد تشکیل دهند) این لفاف ها به سه نوع زبان فارسی عربی و لاتین ترجمه شده است

لفاف ها برای تمامی محصولات می باشد که با وزن های مختلف برای هر وزن و هر نوع محصول لفاف جداگانه می باشد

 در ذیل به چند نوع لفاف اشاره داریم :

لفاف جوجه قوره عربی  - لفاف جوجه قوره فارسی –لفاف خورشت قیمه – لفاف قرمه سبزی – لفاف قرمه سبزی بدون گوشت- لفاف قرمه سبزی بدون گوشت – لفاف خوراک مرغ و غیره

این نیز از انبار محصول شرکت هانی

 

 

                                                                                            با تشکر مرادی 

گزارش کار آموزی

مورخ : 24/اسفند/91

نام شرکت : شرکت بسته بندی هانی

موضوع کارآموزی  :  شمارش اول انبار فنی

امروز 24 اسفند از انبار فنی شرکت هانی شمارش خواهیم کرد که این شمارش اولیه می باشد برای شمارش انبار فنی انبار تمام حواله های خروج و ورود خود را ثبت کرده و دیکر از این تاریخ تا پایان سال نه ورود دارد و نه خروج از انبار .

خوب ما به سه گروه 2 نفره شدیم سه حسابدار و سه نفر کمک و خود انبار دار هم در حضور ما می باشد تا سوالی داشتیم ازش بپرسیم و ما شروع به شمارش میکردیم این شمارش انباردار حق رفتن پشته سیستم خود را ندارد چون اقلام شمارش شده حسابدار و موجودی خود را نداشته باشد ما در این انبار که اقلام بسیار زیاد بوده کار ما در برخی از موارد خیلی مشکل میشد چون اقلام موجود در فنی را نمیشناسیم و باید خود انبار دار باید میبود و اقلام را به ما نشان می داد و برخی اقلام که تگ نداشت باید خود حسابدار از سیستم کد را گرفته و برایش تگ را صدور می کرد در این انبار ما تمام اقلام را شمارش کرده سپس تمام برگه ها را جمع کردیم و یک صورت جلسه تنظیم کرده و تمام افراد امضا کرده و انبار دار هم امضا کرد سپس ما برای مغایرت گیری رفتم موجودی را وارد سیستم کردیم و اقلامی که مغایرت دارند را جدا کرده و آنها را برای شمارش دوم آماده کردیم تا برای روز بعد شمارش دوم را انجام دهیم

 

 

                                                                               با ارزوی موفقیت مرادی  

 

گزارش کارآموزی

نام شرکت : شرکت بسته بندی مواد غذایی هانی

مورخ : 25/ اسفند / 1391

موضوع : شرکت مغایرت گیری انبار فنی

امروز ما گروه حسابداری بعد از شمارش انبار فنی تمام ارقام شمارش شده را وارد سیستم میکنیم که این کار خیلی دقت زیادی لازم داره که ما آنها را ما چند نفره وارد سیستم میکنیم بعد از آن که وارد سیستم کردیم از کل انبار اکسل می گیریم سپس تمام مغایرت ها را چک مینیم  سپس برای این که فقط اقلامی که مغایرت داشته را انتخاب کنیم یک فرمول میدهیم ( یعنی اقلام اصلی را منهی اقلام شمارش شده قرار میدهیم ) که باین کار یک ستون جدید در اکسل باز میشود در این ستون اقلامی که صفر شده است یعنی مغایرت نداره واقلامی که عدد در انها باشد یعنی این کد ها مغایرت دارند.

ستونی که مغایرت دارد	تعداد شمارش	تعداد اولیه	نام کالا	کد کالا
3	17	20	زونکن	1100024
0	5	5	آچار فرانسه	1100234
2	13	15	سطل زباله	1100203

 

سپس ما اکسل خود را فیلتر کرده و در ستونی مغایرت اعداد صفر را انتخاب نمیکنی و بقیه اعداد را انتخاب میکنیم و از ان پرینت میگیریم و برای شمارش دوم آماده شده و دوباره سراغ انبار دار رفته و شمارش را شروع کرد در این شمارش هر کالا که مغایرت دارد را می شماریم و تگ شمارش دوم را گرفته و تعداد شمارش را می نویسیم و یک امضا روی تگ حسابدار می کند و از انبار دار هم یک امضا میگریم تمام اقلام مغایرت داشته را به همین روال انجا می دهیم و در آخر یک صورت جلسه درست کرده و در این صورت جلسه اعلام می کنیم که تمام اقلام شمارش شده صحیح می باشد و هر گونه کمی و اضافه بر عهد انبار دار و مسئول انبار ها می باشد و تمام کسانی که در انبار حضور دارند امضا می کنند و در این قسمت مسئول انبار هم باید امضا کرده و شمارش دوم یا قعطی را قبول دارد بعد از این شمارش ما دوباره تمام اقلام مغایرت داشته را وارد سیستم کرده و این بار آخر است و دیگر شمارشی در این انبار نداریم و تمام اعداد را وارد کرده اقلامی که کسر داشته باشیم را بر عهده خود انبار دار بوده و اگر کسری داشته باشد به حساب انباردار میزنیم.

 

 

                                                                                     با آرزوی موفقیت مرادی

 

گزارش کارورزی

مورخ : 26/اسفند/1391

شرکت : تهیه و بسته بندی هانی

موضوع گزارش : شمارش انبار سرد خانه

امروز 25 اسفند برای شمارش سردخانه آماده شده ابتدا مسئول انبار سردخانه هماهنگ کرد و تعدادی نیرو را با ماشین لیفتراک همه وارد سردخانه شده قبل از همه ترازو را چک کرده و از درست بودن ان اطمینان لازم را می بریم بعد ( در انبار سد خانه اکثر کالاها به کیلو گرم می باشد ) در انبار سردخانه کالا ها را برای سهولت برداشتن و استفاده از فضای سردخانه از پالت استفاده می کنند ( پالت : پالت یک نوع قفسه می باشد که کالاها را در ان می گذارند و با دستگاه لیفتراک جابجا می کنند ) من در کنار ترازو بوده ویک به یک پالت ها را وزن کرده و بروی تگ های کالا مقدار را بر اساس کیلو گرم نوشته به دلیل سرد بودن سرد خانه ما از هر چند لحظه از سرد خانه باید بیرون می رفتیم و این کار شمارش سردخانه به طول می کشید تمام گوشت ها را وزن کرده و سپس به سراغ حبوبات پخته شده و کره و غیره رفتم پس از اتمام کار به دفتر رفته و مقدار کالاهای شمارش شده را وارد سیستم کرده و بعد از مقایرت دوباره به سردخانه برگشته و با کالا های مغایرت داشته را شمارش کرده و در اخر بعد از شمارش صورت جلسه را با مسئول انبار دار امضائ کرده و به دفتر باز گشته سند های عقب افتاده خود را میزنم امروز سند قبض برق را برای سند زدن انتخاب کرده و نمونه آن را در ذیل می بینید .

ابتدا اداره برق را بستانکار کرد برای بستانکار کردن یک سند می زنم

هزینه های شرکت     ##

        اداره برق                  ##

و حال پس از واریز کردن پول قبض این ثبت را می زنم

داره برق                            ##

مالیات ارزش افزوده               ##

عوارض شهرداری                ##

                      صندوق/ بانک             ###

چون این شرکتها و اداره ها مالیات بر ارزش افزوده دارند که آنها را باید در اسناد خود نشان داده شود.

 

 

گزارش کارورزی

مورخ : 27/اسفند/1391

شرکت : تهیه و بسته بندی هانی

موضوع :انبار گردانی فروشگاه و سند زدن فروشگاه

برای شمارش با مسئول فروشگاه هماهنگ کرده و سپس به شمارش کالا ها میرویم در فروشگاه کالاهای صنعتی کارخانه را به فروش می رسانیم مثل کنسرو جوجه غوره – فسنجان – برنج ساده – برنج زعفرانی – خوراک مرغ – خوراک لوبیا سبز – خوراک لوبیا با قارچ و ....

این کالا های فروشگاه بود و ما شمارش کرده و تمام کالا ها را تعداد انها را نوشته برای ثبت به سیستم وارد کرده و مغایرت فروشگاه را گرفته و دوباره شروع به مغایرت ان را گرفته و مثل قبل از مسئول فروشگاه امضای گرفته و به دفتر برگشته یک نمونه از سند های فروشگاه را برای نمونه سند میزنم

ابتدا مسئول فروشگاه مدارک خود را به حسابدار تحویل میدهد و ما پس از تجزیه تحلیل آن شروع به سند زدن ان می کینیم

صندوق                    ##

بانک ملی                  ##

بانک تجارت               ##

هزینه پیک                  ##

برداشت                     ##

                   فروشگاه              ##

نکته :

برداشت : یعنی برداشت صاحب این شرکت

هزینه پیک : بردن سفارشات

احتمال دارد این فروشگاه از چند دستگاه کارت خوان استفاده کنند

 

گزارش کارورزی

مورخ : 28/اسفند/1391

شرکت : تهیه و بسته بندی هانی

موضوع : بستن صندوق های شرکت و اعلام مانده

امروز ما صندوق شرکت را جمع کرده و مانده ان را اعلام می کردیم ابتدا تمام اسناد صندوق را سند می زنیم تما مدارکی که مربوط به صندوق باشد چه پولهای که صندوق پرداخت کرده و چه دریافت های که صندوق از اشخاص یا شرکتها گرفته را سند میزنیم سند های پرداختی صندوق به صورت زیر :

ثبت پرداختی به اشخاص

هزینه پیک      ##

       صندوق         ##

پرداختی صندوق بابت هزینه پیک

برای دریافتی های صندوق به صورت زیر :

صندوق       ##

      فروشگاه       ##

بابت دریافتی از فروشگاه برای فروش 27/ 12

برای اینکه صندوق مانده درست باشد باید تنخواه گردان ها نیز حسابهای خود را ببندند چون تنخواه پول را از صندوق میگیرد ما باید تنخواه را نیز می بندیم ابتدا تمام سند های تنخواه را ثبت کرده و پس از مانده آن اگر تنخواه پولی در دست دارد ان را به صندوق پس می دهد و سند زیر را می زنیم

صندوق         ## 

    حساب تنخواه گردان     ##

بابت پرداختی تنخواه به صندوق

پس از این سند حساب تنخواه گردان را میبندم که در اخر سال تنخواه نه دریافتی از صندوقی دارد نه پرداختی

پس از زدن سند های صندوق ابتدا تمام پولهای صندوق را شمارش کرده و در لیست که از قبل برای این کار تهیه شده می نویسم

سپس چکهای موجود را با شماره و تاریخ و مبلغ نوشته سپس کل این  موارد را دوباره شمارش و چک می کنیم و از صحت آن اطمینان حاصل کرده و در صورت جلسه مقدار پول موجود و چک های نزد صندوق را نوشته و امضا کرده یک نسخه در صندوق و نسخه دیگر در دست مدیر مالی می ماند تا برای ابتدای سال اینده.این کار را برای تمام صندوق و تنخواه ها انجام میدهیم تا مانده واقعی در اخر سال را داشته باشیم.

 

 

ادامه دارد ....... 

 

گزارش کارورزی

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

مورخ : 5/فروردین/1392

موضوع : مغایرت گیری بانکی

ابتدا از بانک مورد نظر صورت حساب می گیریم و یک پرینت هم از حساب بانک مورد نظر از دفاتر خود می گیریم و اقلام بستانکار صورت حساب بانک را با اقلام بدهکاردفتر حساب بانک شرکت واقلام بدهکار صورت حساب بانک را با اقلام بستانکار دفتر حساب بانک شرکت تیک یا رنگی می کنیم ( اقلام مشابه که در دفتر حساب شرکت و بانک باهم مشابه هستند)

سپس بعد این کار اقلام باز را شناسایی کرده و برای ثبت سند حسابداری آن اقدام میکنیم

ابتدا صورت حساب بانک را چک میکنیم اگر بستانکار بود به حساب بانک واریز شده ما واریز کننده آن را در اسناد و مدارک شرکت پیدا کنیم اگر بدهکار بود بانک پرداخت کرده  مثال :

                  دفتر حساب شرکت

بستانکاران	بدهکار	شرح
	300000	برگه دریافت مجید
5000000		برگه پرداخت به سامان
2000000		برگه پرداخت به حمید بابت مساعده
	70000000	دریافتی از شرکت الفا

                     دفتر حساب بانک

بستانکار	بدهکار	شرح
	5000000	پرداختی کارت به کارت
300000		واریزی به حساب
	2000000	پرداختی کارت به کارت
	400000	پرداختی کارت به کارت
7000000		واریز به حساب
250000		واریز به حساب

 

 

 

 

حال مبالغ باز را نگاه می کنیم از روی اسناد که داریم سند میزنیم

ابتدا چون یک واریزی داریم ثبت زیر را می زنیم :

بانک      250000

    شرکت بتا         250000

بابت واریز شرکت بتا به بانک 

 بعد سند پرداختی را میزنیم

سعید پرسنل      400000

       بانک                       400000

بابت پرداختی به سعید بابت مساعده

این کار را تا اخر سال انجام میدیم و مغایرت تمام بانک ها را می گیریم .

با این مغایرت گیری طرف مقابل حساب ها را هم می تونیم مغایرت شرکت و حساب جاری پرسنل را هم می توان انجام داد .

 

 

گزارش کارورزی

 

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

 

مورخ : 06/01/1392

 

موضوع : ذخیره گیری هزینه ها

 

امروز ثبت یک سری هزینه ها را می خوام بزنم که این هزینه در سال قبل انجام شده ولی پرداخت آنها در سال جاری انجام شده برای این نوع از هزینه ها  یک نوع هزینه به نام هزینه ذخیره یا هزینه های معوق در نظر می گیریم .

 

به عنوان مثال قبوض برق – آب – گاز – تلفن چون این هزینه بصورت 2 ماه قیض صادر می شود و این قبض در سال قبل بود ولی پرداختش در سال جاری انجام شده

 

ثبت سند فوق در 28/12

 

 

 

هزینه آب                                  ##

 

ارزش افزوده ( مالیات )                  #

 

ارزش افزوده (عوارض)                  #

 

                 اداره برق                                ###

 

بابت ذخیره هزینه آب مصرفی

 

حال در سال جدید ثبت پرداختیش رو می زنیم   04/01

 

اداره آب       ##

 

    صندوق             ##

 

بابت پرداختی هزینه آب سال قبل

 

چون صندوق را بستانکار می کنیم به خاطر این که از صندوق پرداخت کردیم اگر از بانک پرداخت کرده بودیم به جای صندوق بانک را بستانکار می کردیم .

 

 

 

 

 

حال یک ثبت هزینه ای می زنیم

 

اخر سال برای پرسنل پاداش در نظر می گیریم که این پاداش درسال جاری پرداخت می کنیم که ثبت این سند را میزنیم

 

28/12

 

هزینه پاداش         ##

 

       هزینه معوق        ##

 

بابت هزینه پاداش پرسنل

 

حال برای پرداختی ثبت می زنیم

 

04/01

 

هزینه معوق      ##

 

      صندوق/بانک     ##

 

بابت پرداختی ثبت سند پاداش پرسنل

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

گزارش کارورزی

 

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

 

مورخ : 07/01/1392

 

موضوع : محاسبه بیمه پرسنل

 

ابتدا ثبت کارکرد پرسنل ماهیانه را میزنیم که شامل ( روزهای کارکرد – اضافه کاری – ساعت شیفت – مرخصی – استعلاجی – غیبت و ......)

 

بعد ثبت وام و مساعده پرسنل

 

محاسبه بیمه توسط سیستم طبق مصوبه تامین اجتماعی

 

                                 بیمه سهم کارگری = 7%*(حقوق پایه +حق مسکن + بن کارگری)                                          بیمه سهم کارفرما  = 23%*(حقوق پایه +حق مسکن + بن کارگری)                                 جمع حقوق و مزایا = (حقوق پایه +حق مسکن + بن کارگری +حق اولاد)

 

مثال :

 

                  سهم کارگر                  304318 = 7%* ( 3897000+100400+350000)

 

                 سهم کارفرما               999902 = 23 %* ( 3897000+100400+350000)

 

ثبت حسابداری

 

حقوق پایه              3897000

 

هزینه بن                350000

 

هزینه مسکن           100400

 

بیمه سهم کارفرما      999900

 

                 پرداختی به آقای مجید           4043082     

 

                تامین اجتماعی                     1304220                        

 

بابت ثبت حسابداری بیمه

 

ما دراین شرکت برای بیمه نه از حق اولاد و نه از اضافه کاری و نه جذب و مسئولیت استفاده نکردیم تمام اینها بستگی به شرکت ها می باشد که این موارد در بیمه اضافه شود یا نه در برخی از شرکت ها تمام این موارد را برای بیمه اضافه می کنند.

 

ثبت سند حقوق را به صورت زیر می زنیم

 

حقوق پرسنل     ##

 

         جاری آقای مجید    ##

 

 

 

پرداختی حقوق

 

جاری آقای مجید     ##

 

        بانک/صندوق       ##

 

بابت پرداختی حقوق دی ماه

 

 

گزارش کارورزی

 

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

 

مورخ : 08/01/1392

 

موضوع : محاسبه ماليات حقوق و مزاياى مستمر ماهانه

 

براى محاسبه ماليات حقوق و مزاياى مستمر ماهيانه نخست حقوق و مزاياى مستمر ماهانه هريک از کارکنان پس از کسر معافيت‌هاى قانونى را دوازده برابر نموده سپس با اعمال نرخ ماده ۱۳۱ ماليات ساليانه درآمد حقوق را محاسبه که يک‌دوازدهم اين مبلغ به‌عنوان ماليات درآمد حقوق و مزاياى مستمر ماهانه تلقى خواهد شد

 

محاسبه ماليات اضافه‌کار

 

چنانچه شرکت دولتى باشددر اين حالت مبلغ اضافه‌کار صرفاً شامل ۱۰ درصد ماليات خواهد شد           

 

چنانچه شرکت خصوصى يا نهاد عمومى غيردولتى باشد

 

در اين حالت مبلغ اضافه‌کار ماهيانه به شرط اينکه بيش از ۵۰ درصد ساعات کار ماهيانه نباشد. (۹۶ ساعت در ماه) نباشد مشمول نرخ ده درصد و مازاد بر آن به حقوق نو مزاياى ماهيانه اضافه خواهد شد يعنى نخست حقوق و مزاياى مستمر مشمول ماليات حقوق‌بگير را دوازده برابر نموده و سپس اضافه‌کار مازاد بر ۹۶ ساعت را به آن افزوده و با توجه به نرخ ماده ۱۳۱ ماليات آن محاسبه مى‌شود

 

در محاسبه مالیات حقوق . همیشه دارای یک مبلغی هستیم که به آن معافیت مالیاتی می گویند در حقیقت برای عادلانه تر شدن مالیات مبلغ حقوق در یافتی تا این مبلغ از پرداخت مالیات معاف خواهد بود مابقی حقوق در یافتی مستقیما به جدول مالیاتی برده شده ومحاسبه می شود در سال 91 مبلغ 5500000  ریال میباشد  

 

مثال

 

کل حقوق در یافتی شخصی در پایان ماه معادل  6500000 ریال می باشد مالیات این شخص به ترتیب زیر خواهد بود

 

                                      مشمول مالیات                100000=(5500000-6500000)      

 

                                     مالیات پرداختی                         10000=(10%*100000)

 

 

 

هر ساله اداره دارایی برای معافیت مالیات جدولی را ارایه میدهد که در زیر این جدول را خوهیم دید

 

جدول معافیت مالیات حقوق و دستمزد در سال ۹۱

 

 

 

 

حال با توجه به این جدول یک مثال میزنیم

 

فرض بر ان باشد که فرد حقوق اش 10000000 ریال باشد با توجه به جدول مالیات این فرد با 20% محاسبه شود

 

                   مالیات مشمول                              450000  =(5500000-10000000)

 

                      مایات پرداختی                             90000=(20%*450000)

 

تمام حقوق ها را با این جدول اداره دارایی مالیات را محاسبه می کنیم 

 

گزارش کارورزی

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

مورخ : 10/01/92

موضوع : مالیات بر ارزش افزوده

مالیات بر ارزش افزوده نوعی مالیات عام (برعموم كالاها و خدمات مگر موارد معاف تعلق می‌گیرد) است كه بصورت چند مرحله‌ای از اضافه ارزش كالاهای تولید شده و یا خدمات ارائه شده در مراحل مختلف تولید و توزیع اخذ می‌شود. به عبارت دیگر مالیاتی است كه در طول فرآیند تولید و خدمات از محل تولید تا فروش كالا به مشتری نهایی، ‌مرحله به مرحله اخذ می‌شود. از این روش كه توسط فون زیمنس‌آلمانی در سال 1881ابداع شد، برای اولین و به طور رسمی در سال 1945 در كشور فرانسه بصورت مالیات بر كالاهای مصرفی در مرحله تولید استفاده شد كه البته در سال 1986 آن را به طور جامع تا مرحله خرده فروشی گسترش داد . از این روش امروزه بیش از 120 كشور جهان استفاده می كنند و تعداد زیادی از كشورها درصدد پیاده كردن آن در نظام اقتصادی خود هستند. نكته مهم آنكه چون جمع ارزش افزوده‌های بنگاه‌های اقتصادی در یك كشور،‌ برابرتولید ملی همان كشور است (استهلاك +‌سود +‌اجاره+‌بهره +‌دستمزد = معاملات واسطه ای - كل معاملات = ارزش افزوده)‌، ‌بنابراین مالیات بر ارزش افزوده، برابر مالیات بر تولید ناخالص ملی است، به عبارت دیگر پایه مالیات بر ارزش افزوده ،‌تولید ناخالص ملی است.

مالیات بر ارزش افزوده هر سه ماه در سایت یا بصورت هر فصل وارد سایت می شود

مالیات بر ارزش افزوده در هر سال یک درصد افزایش پیدا می کند در سال 90 مالیات بر ارزش افزوده 4% بوده و در سال 91 مالیات بر ارزش افزوده 5% می باشد و امسال 6 % می باشد

مالیات ارزش افزوده خود به دو قسمت تقسیم می شود 9/2 درصد آن مالیات بر ارزش افزوده و 1/2  درصد آن مالیات بر عوارض شهرداری می باشد و در سال 92  این درصد ها تغییر کرده است

 

برای مثال خرید داریم 50000000 ریال ثبت حسابداری

حساب موجودی                    50000000

مالیات بر ارزش افزوده           2500000

                       حساب تامین کننده ها            525000000

بابت خرید کالا

برای فروش کالا شرکت

حساب بدهکاران             50000000

                       مالیات بر ارزش افزوده       2500000

                      فروش                               50000000

بابت فروش

در برخی از شرکت ها در دفاتر خود مالیات ارزش افزوده را به صورت 9/2 درصد مالیات ارزش افزوده و 1/2  درصد عوارض شهرداری سند می زنند

ابتد ارزش افزوده خرید را محاسبه کرده و سپس ارزش افزوده فروش را محاسبه کرده و هر کدام را در جای خود در سایت دارایی گذاشته و مابه التفاوت این دو به عنوان مالیات ارزش افزوده پرداختی می باشد که پس از پرینت آن را واریز کرده و ثبت میزنیم

اداره دارایی               ##

                بانک یا صندوق    ##

بابت پرداختی ارزش افزوده

 

 

گزارش کارورزی

 

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

 

مورخ : 11/01/92

 

موضوع : تنخواه گردان

 

در اغلب واحد های تجاری برای پرداختهای جزئی و مستمر مانند ایاب و ذهاب و خرید برخی مواد ضروری و فوری، مقداری وجه مورد نیاز می باشد.

 

 پرداختهای مذکور از طریق چک غیر عملی می باشد ،زیرا دریافت وجه چک از بانک موجب تأخیر در انجام آن عمل ونیز هزینه ای را در خواهد داشت. از سوی دیگر، چون این پرداختها به طور مستمر صورت می گیرد وجمع آنها مبلغ قابل ملاحظه ای را تشکیل می دهد، اعمال کنترل بر آنها ضروری می باشد.

 

برای انجام این کنترل ، در بسیاری از مؤسسات مبالغ مشخصی در اختیار یک یا تعدادی از کارکنان قرار می دهند که این مبالغ« تنخواه گردان» نامیده می شوند. معمولاً در قبال مبلغ پرداخت شده به مسئوول تنخواه گردان ، از وی تضمین کافی اخذ می شود.

 

پرداختی به تنخواه گردان جهت انجام امور مربوط به خرید و تدارکات توسط صندوق مالی به صورت نقدی و چک صورت می گیرد

 

حساب تنخواه گردان           ##

 

                 صندوق                          ##

 

پرداختی نقدی به تنخواه گردان

 

حساب تنخواه گردان        ##

 

         اسناد پرداختنی             ##

 

بابت پرداخت چک به تنخواه گردان

 

بعد از انجام خرید و پرداخت هزینه ها توسط تنخواه گردان و ارایه مدارک مثبته ( فاکتور خرید و رسید های پرداختی و مهر و امضای تایید شده و ...) به واحد مالی داده و از حساب تنخواه گردان مبالغ هزینه شده کسر می شود

 

هزینه ها خرید        ##

 

هزینه ها خدمات      ##

 

....                      ##       

 

....                    ##

 

....                    ##

 

 

 

                         تنخواه گردان     ###

 

بابت هزینه تنخواه گردان

 

در پایین سال تنخواه گردان بسته شود که این کار یا با حساب بانک یا صندوق بسته می شود که به صورت

 

صندوق یا بانک   ##

 

               تنخواه گردان    ##

 

 

گزارش کارورزی

 

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

 

مورخ : 12/01/92

 

موضوع : صندوق دار فروشگاه

 

با سلام امروز روز جمهوری اسلامی ایران روز تعطیل من به عنوان صندوق دار فروشگاه به فروشگاه شعبه رفته و ابتدا یک موجودی ازسیستم فروشگاه گرفته و قبل از شروع ساعت کار یک شمارش از کالاهای موجود درفروشگاه انجام میدم و مغایرت آن را گرفته وموجودی صندوق را نیز چک می کنم هرچند صندوق مبالغ خرده دارد چون هر روز صبح مبالغ فروش قبل به بانک واریز می شود سپس من درب فروشگاه را باز کرده و شروع به فروش می کنیم پس از فروش در ساعت 2 بعدازظهر دوباره یک گزارش از موجودی از سیستم میگیرم و تعداد کالاها و موجودی صندوق چک می کنم و برای درستی یودن موجودی و فروش

 

سپس برای نهار رفته و دوباره به فروشگاه برگشته و ادامه می دهم و در ساعت 9 شب که فروشگاه را بسته و موجودی از سیستم و موجودی کالای فروشگاه و صندوق را میگیرم و سپس پول صندوق را در صندوق گذاشته و گزارش موجودی کالا و تخفیف و کسرو اضافه رو نوشته و برای حسابداری ارسال می کنم.

 

من 2 روز در فروشگاه بودم که یک روز آن را گزارش می کنم

 

 

 

گزارش کارورزی

 

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

 

مورخ : 14/01/92

 

موضوع : مراحل خرید کالا چگونه خرید کنیم

 

امروز با تشکر از همکار های محترم می خواهم مراحل خرید را گزارش کنم وامروز کار من کمک کردن به همکار عزیزم هست با توجه به این که هر شرکت قوانینی برای خود دارد شرکت ما نیز قوانینی برای خرید دارد که در زیر همه آنها را گزارش می کنم

 

ابتدا مرحله درخواست خریدا ست  كه این مرحله با در خواست خرید واحد در خواست كننده و ارسال آن به دیده خرید شروع شده كه دایره خرید وظیفه تهیه و تدارك مواد، ملزومات، ابزار آلات و لوازم یدكی مورد نیاز شركتهای تولیدی را بر عهده دارد در این دایره فهرستهایی از مشخصات فنی كلیه مواد مصرفی مورد نیاز موجودات است

 

مرحله استعلام بهاء:

 

كه بعد از درخواست  خرید مرحله استعلام بهاء از شركتهای تولید كننده كالاهای مورد نیاز شركت كه معمولاً این شركتها را به طریق زیر می توان شناسایی كرد.

 

الف)از طریق شركتهای مشابه

 

ب)از طریق سوابق موجود در شركت

 

ج)از طریق مراجعه به اتاق بازرگانی

 

د)از طریق حضور در نمایشگاههای بازرگانی و صنعتی داخل و خارج كشور

 

ه)از طریق مركز اطلاعات فنی ایران

 

و)از طریق بررسی نشریات ،مجلات و كانالوگهای تخصصی و فنی

 

ز)از طریق شبكه اطلاع رسانی

 

و بعد از شناسایی شركتها استعلام بها است كه یكی از متداولترین روشهای دریافت قسمت و انجام خرید در این روش خریدار قیمت كالای مورد نظر را از چند فروشنده استعلام می كند و پس از انجام مذاكراتی در خصوص تخفیف قیمت،كیفیت مورد نظر و یا موارد دیگر مناسبترین پیشنهاد دریافتی را انتخاب و سپس بر خرید اقدام می كند.

 

مذكره : بحث و گفتگوی است كه برای تعیین و اخذ بهترین قیمت خرید بین خریدار و فروشنده رّد و بدل می شود با انجام مذاكرات مناسب می توان بهترین قیمت ممكن را برای كالای مورد نیاز بدست آورد اما پرداخت قیمت پایین ،تنها شرط بهترین خرید نیست بلكه باید سعی شود پس از بررسیهای لازم در مورد كیفیت و مشخصه های فنی، با پرداخت پایین ترین قیمت به بهترین خرید اقدام كرد بنابراین در خریدها باید هر دو اصل مهم كیفیت و قیمت مد نظر قرار گیرد.

 

در خواست نمونه كالا : کالای مورد نظر پس از ورود به کارخانه به واحد کنترل کیفیت تحویل داده تا تایید واحد کنترل کیفی را گرفت پس از تایید واحد کنترل کیفی می توان کالا را درخواست داد.

 

در خواست پروفرما:

 

كه بعد از مناسب بودن كالا با اعلام شرایط در خواست پروفرما(پیش فاكتور)می كنیم پروفرما سندی است كه فروشنده آنرا تنظیم و مهر و امضاء می كند پروفرما حاوی مطالب و اطلاعات زیر است.

 

1-     نام نشانی فروشنده،تلفن دورنگار2- نام و نشانی خریدار3- شماره و تاریخ صدور پیش فاكتور(پروفها)4- نام و مشخصات كالا5- تعداد كالا 6- ارزش واحد ،ارزش كالا7- كرایة حمل 8- نحوه بسته بندی9- شرایط حمل و زمان تحویل و نام مبدأ و مقصد حمل 10- مدت اعتبار قیمت پیش فاكتور 11- شرایط و نوع ارزی كه باید پرداخت شود12- گواهی بازرسی

 

فرم گشایش اعتبار:

 

این فرم را متقاضی تكمیل می كند و چنانچه در تكمیل آن دقت نشود شعبه بانك از پذیرش فرم خط خورده و ناقص امتناع می كند فرم مذبور حاوی اطلاعات زیر است.

 

1-            كلیه مشخصات خریدار

 

2-            كلیه مشخصات فروشنده

 

3-            شرایط خرید

 

4-            نحوة پرداخت

 

5-            شرایط حمل

 

6-            شرایط و ضوابط بانكها

 

و سپس بانك گشایش كننده اعتبار بعد از وصول كار مزد و اعمال بررسیها و محاسبه ارزی و ریال و كنترل  از جهت مطابقت با سایر موا زین كلیه مدارك را برای تأیید و تخصیص ارز به بانك مركزی ارسال می كند.

 

بانك مركزی نیز پس از اعمال بررسیهای لازم، چنانچه اشكالی وجود نداشته باشد بر اساس شمارة اعتبار اسناد، به باز كردن اعتبار  و تخصیص ارز اقدام می كند و مدارك مزبور را به بانك گشایش كننده عودت می دهد بانك گشایش كننده بعد از گشایش اعتبار و ابلاغ آن به خریدار منافع مشتری خود را در چارچوب شرایط و ضوابط خرید كه از طریق تلكس نهایی به اطلاع فروشنده و بانك كارگزار رسانده است بعهده گیرد.

 

مرحله بارگیری و حمل كالا:

 

كه بانك كارگزار گشایش اعتبار به فروشنده اطلاع می دهد كه كالا را برای ما بارگیری و حمل می كند كه شركت ما معمولاً در موقعه حمل 10% كالا به فروشنده می پردازد و معمولاً حمل كالای ما از طریق آب است و زمان ورود كالا به بنا در كشور،كشتیرانی برای ما گواهی ورود صادر می كند.

 

ترخیص كالا:

 

در این مرحله باید به بانك مراجعه كرده و اسناد و مدارك را برای ترخیص كالا تحویل بگیریم كه در این مرحله باید با بانك تصفیه حساب كنیم (بستگی به نوع قرار داد) كه شركت ما 10 % قیمت كالا از زمان حمل و 90% باقیمانده را 6 ماه یا یكسال در سال و 2% از ما می گیرد و اگر فروشنده حاضر به فروش نسب نباشد زمان حمل 10% قیمت كالا را و زمان دریافت اسناد و مدارك از بانك 90% باقیمانده را به بانك پرداخت می كنیم.

 

اعتبارات اسنادی (اعتبار نامه):

 

اعتبار اسنادی قراردادی است كه از مقررات منحدالشكل اعتبارات اسنادی مندرج در نشریه u  s p-500  اتاق بازرگانی بین المللی تبعیت می كند و به موجب آن بانك محل خریدار یا وارد كننده كالا كه به آن بانك گشایش كننده اعتبار می گویند بنا به درخواست و دستور خریدار بانك دیگری را در خارج از كشور به نام بانك كارگزار یا بانك پرداخت كننده اعتبار مجاز می دارد تا اگر فروشنده در مدت اعتبار اسنادی حمل كالای سفارشی را به بانك تحویل داد مبلغ مورد مطالعه را طبق قرارداد منعقده به ذی نفع در خارج از كشور پرداخت و سپس اسناد مذبور را به بانك محل خریدار كالا جهت واگذار به خریدار ارسال می كند.

 

اسناد حمل:

 

منظور از اسناد حمل اسنادی است حاكی از مالكیت كالای سفارشی داده شده خریدار و حاوی مشخصات كامل كالای حمل شده از یك كشور به كشور دیگر كه پس از ارسال از ارسال از بانك كارگزار برای بانك عامل و پشت نویسی در بانك عامل در اختیار خریدار گذاشته می شود تا برای ترخیص كالا اقدام می كند این اسناد عبارتند از

 

 

1-         سیاهة تجاری (فاكتور):

 

سیاهة فروش سندی است كه فروشنده به نام متقاضی مطابق متن اعتبار اسنادی تهیه و صادر می كند.فاكتور فروش حاوی موارد زیر است.

 

1- شرح كالا2- تعداد بست3- قیمت واحد و قیمت كل كالا4- وزن خالص و ناخالص5- هزینه حمل   6- نام و وسیله و تاریخ حمل 7- شماره اعتبار اسنادی 8- شماره بیمه نامه 9- شماره و تاریخ پروفرما

 

2- گواهی هبوا:

 

گواهی مبدأ كه در اتاق بازرگانی محل صادر شود این اطمینان را به خریدار می دهد كه كالا ساخت كشور مورد نظر است این گواهی در كنسولگری كشور خریدار تأیید می شود.

 

3-گواهی بازرسی:

 

كلیه وارد كنندگان كالا كه ارزش كالای وارداتی آنها بیش از بیست هزار دلار است باید از طریق فروشنده گواهی بازرسی كالا را كه در یكی از شركتهای  بازرسی كننده معتبر صادر می شود به بانك كارگزار ارائه كننده و شركت بازرسی كننده خواسته شود كه كالا را هنگامی كه در وسیله نقلیه قرار داده شده و یا در حال بارگیری است از لحاظ كمی و كیفی بازرسی كند و تأیید كند كه كالای بازرسی شده همان كالای مندرج در پروفرما و اعتبار اسنادی است.

 

 - بیمه نامه:

 

تعدادی از خطرات تحت پوشش بیمه در متن بیمه نامه اصلی و برخی دیگر در شرایط ضمیمه آن بصراحت استثناء می شود.

 

الف)خطرات تحت پوشش:

 

عبارتند از:خطرات دریایی طوفان، به گل نشستن كشتی، تصادم، برخورد صخره یا كوه یخ، آتش سوزی كالا در كشتی.

 

ب)خطرات استثناء شده:

 

بخشی از خطرات اصولاً با حمل گاز ارتباط ندارد و نمی توان آنها را بیمه كرد دسته ای دیگر به لحاظ خصوصیت و ماهیتی كه دارند از بیمه نامه مستثنی می شوند اما نمی توان آنها را با توافق جداگانه و در مقابل حق بیمه اضافی بیمه كرد.

 

5- بارنامه:

 

بارنامه سندی است كه از طرف حمل كننده یا نماینده وی پس از دریافت كالا با ذكر تعداد و كیفیت محموله برای حمل از یك نقطه (مبدأ) به نقطه دیگر (مقصد) تهیه و تنظیم و بر طبق آن بارگیری می شود بارنامه (B/L) بهترین و معتبرترین سند در معاملات بازرگانی است و در مورد بارنامه دریابی كه در مورد حمل كالای ما است به این صورت است كه بارنامه مالك كشتی یا شركت كشتیرانی صادر در آن تأیید می كند كه كالاهای نام برده شده یا تعیین نوع، تعدا و علائم بسته ها در بندر مقرر مبدأ به منظور حمل در یك كشتی معین بارگیری و برای تخلیه در بندر مشخص مقصد تحویل گرفته شده اند بارنامه حمل دریابی معمولا در چهار نسخه صادر می شود كه به غیر نسخه اول بارنامه، دو، سه یا چهار نسخه اصلی از طرف مقصدی حمل یا نماینده وی امضا و مهر می شود نسخه اصلی، بارنامه معادل سند مالكیت است و حامل آن می تواند در قبال ارائه آن كالا را تحویل گیرد.

 

6- لیست بسته بندی:

 

در این لیست، مشخصات محموله (تعداد،وزن،حجم،علائم و محتویات هر بسته) قید می شود و اهمیت و فایده این لیست بویژه هنگامی است كه كالاها مشخصات مختلفی دارند و بدیهی است محتویات بسته ای كه باز می شود و باید عیناً مطابق آنچه در فهرست بسته بندی قید شده است باشد در غیر اینصورت فهرست بسته بندی مخدوش تلقی می شود.

 

7- سایر گواهیها:

 

ممكن است خریدار یا بانك گشایش كننده اعتبار و یا گمرك برای حصول اطمینان از سالم و درست بودن كالا و یا مطابقت داشتن با مختصاتی معین، گواهیها تأییدیه های دیگری بر حسب مورد در خواست كنند از جمله: گواهی وزن ،گواهی تجزیه و تحلیل و بعد از گرفتن این اسناد و دریافت اجازه ترخیص (ترخیصیه)و سپس در انبار گمرك نوع كالا را بازرسی می كنند و سپس شماره تعرفه- قیمت كالا را با همان شماره تعرفه و اظهارنامه كالا تطبیق داده می شود و سپس كارشناسان بررسی می كنند آیا كالا با پروفه ما تطبیق دارد یا خیر.

 

دایره ارزش:

 

كه این دایره قیمت كل كالا وارداتی را دارد و بر مبناهای نرخهای موجود در این دایره گمرك از شركتها دریافت می كنند و در صورتی كه قیمت كه در آن دایره موجود است پائینتر باشد ضمن گرفتن نرخ گمرك كالای مورد نظر جریمه می كنند كه این جریمه معمولاً 20% تفاوت قیمت است و در درب ورودی مقدار حجم و وزن و تعداد را طبق ترخیصیه بازبینی می كند و سپس قسمت حراست گواهی بارنامه را صادر می كند

 

این مراحل خرید از کشور های دیگر بود و اگر از داخل کشور خرید داریم پس از تایید گرفتن از کنترل کیفی فرم پیش فاکتور را پر کرده و درخواست می دهیم

 

در قسمت مذاکره هم برای پرداخت نقد یا نسیه آن صحبت می کنیم که چک ها چند ماه باشد

 

 

 

گزارش کارورزی

 

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

 

مورخ : 15/01/92

 

موضوع : صدور چک در وجه تامین کننده ها

 

امروز می خوام سند تامین کننده ها را بزنم

 

ابتدا واحد خرید تمام فاکتور ها را به واحد مالی ارسال کرد و در بعض این فاکتور ها قرارداد دارند و طبق قرارداد که خرید شرکت به صورت نقد است یا نسیه ( نسیه یعنی چک چند ماه ) ریس حسابدار پس از دین فاکتور خرید و طبق قرارداد تمام خرید ها را نگاه کرد و راس این خرید ها را گرفته سپس به صندوق دار اعلام می کند که در چه تاریخ های چک را صادر کند.

 

 

در مثال بالا فروشند در چند نوبت فاکتور داشته که پس از محاسبه ریس حسابداری مدت چک فوق 76 روزه می باشد اولین چک در 23/06 شروع می شود و در تاریخ 16/10 تمام می شود حال ثبت سند این را بصورت زیر

 

حساب تامین کننده (به نام )       ##

 

               حساب اسناد پرداختی   ##

 

بابت پرداختی به تامین کننده ها

 

حال اگر پرداخت وجه به تامین کننده به صورت نقدی صورت گیرد

 

حساب تامین کننده       ##

 

     صندوق مالی               ##

 

بعد از سر رسید چک ها و پاس شدن چک از بانک سند پاس شدن چک را به صورت زیر می زنیم

 

اسناد پرداختنی    ##

 

       بانک                 ##

 

گزارش کارورزی

 

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

 

مورخ : 17/01/92

 

موضوع : ثبت سند حقوق

 

ابتدا قسمت اداری تمام ثبت کارکرد پرسنل ماهیانه را می رند که شامل ( روزهای کارکرد – اضافه کاری – ساعت شیفت – مرخصی – استعلاجی – غیبت و ......)

 

سپس قسمت حسابداری تمام کسرات را در حساب کرده و وارد این کسرات عبارتند از ( وام – مساعده – جرایم – کسر کارکرد – بیمه – مالیات و .......)

 

سپس شروع به وارد کردن این کارها را در سیستم حقوق و دستمزد کرده تا بعد فیش حقوقی را گرفته

 

 

 

 

سپس بعد از این که تمام کارهای حقوق را انجام دادیم حقوق را وارد یک فایل که از قبل از بانک گرفته شده کرده و با مبلغ کل حقوق پرسنل به بانک ارسال کرده و سند حسابداری ان را می زنیم

 

بانک     ##

 

       حقوق مجید جلالی   #

 

       حقوق محمد           #

 

       حقوق مصطفی         #

 

       بابت حقوق اسفند ماه پرسنل هانی

 

 

 

 

گزارشکارآموزی

 

نامشرکت : شرکتبستهبندیموادغذاییهانی

 

مورخ: 18/01/92

 

موضوع گزارش : کارکرد قصابی

 

در کارخانه تعدای قصاب هستن که برای کمک به قصابهای کارخانه می ایند که این کمک قصاب هستن که باید کارکرد های انها را هفته ای سند می زنیم که سند زدن این قصاب ها را امروز می زنیم

 

ابتدا مسئول قصابی تمام کارکرد های هفته را می زند و به حسابداری ارسال می کند و در قسمت حسابداری این کارها را انجام می دهیم

 

 

 

 

حال مقدار را با جمع ضرب کرده مثال     132500= 53*2500 تمام این مقدار ها را ضرب کرد و همه را جمع مکنیم اخر سند این را می زنیم

 

حق الزحمه     ##

 

       بستانکاری سعید   ##

 

بعد که پول پرداخت کردیم سند زیر را می زنیم

 

جاری سعید     ##

 

       بانک یا صندوق   ##

 

بابت تسویه حساب قصابی

 

گزارش کارورزی

 

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

 

مورخ : 19/01/92

 

موضوع : بیمه وسائط نقلیه و هزینه کردن وسائط نقلیه

 

شرکت برای وسائط نقلیه خود که هر ساله بیمه می کند شرکت ابتدا با یک مبلغ خودروی خود را بیمه می کند که ما در حساب های خود این مبلغ را به عنوان پیش پرداخت می زنیم و سپس هر ماه مقدار از ان را هزینه می کنیم که نحوه سند زدن آن را در زیر می زنیم

 

شرکت مبلغ 4000000 ریال بابت بیمه پیکان وانت خود را در تاریخ 15/08/91 بیمه کرد که ما ثبت سند حسابداری ان را می زنیم

 

اول ثبت سند پیش پرداخت را می زنیم

 

بیمه وسائط نقلیه     4000000

 

   پیش پرداخت بیمه       4000000

 

بعد از این سند هزینه بیمه را می زنیم

 

ابتدا 16 روز ماه 8 را بدست می اوریم                 بیمه یک روز       10959 = 365/4000000

 

                                                       بیمه 16 روز ماه 8           175344   = 16* 10959

 

                                                     بیمه یک ماه 30 روز       317850 = 30* 10959

 

بیمه یکه ماه 31 روزه 339729=31* 10959

 

حال ثبت هزینه ها رو می زنیم

 

هزینه بیمه کارخانه (خودرو )         175344

 

               بیمه وسائط نقلیه                           175344

 

بابت هزینه بیمه 16 روزه

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

برای بقیه هم همین سند ها را می زنیم که در پایان 14/08/92 هزینه بیمه صفر می شود که در زیر من کسل را می نویسم

 

 

 

 

 

گزارش کارورزی

 

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

 

مورخ : 20/01/92

 

موضوع : ثبت هزینه های کارخانه قسمت 1

 

در هر کارخانه یک سری هزینه های هست که برای انها نیز ثبت های هست که من در زیر چند نمونه از هزینه ها را سند می زنم

 

شرکت برای مدیران خود هزینه ای را در نظر گرفته که برای انها به عنوان ایاب و ذهاب پرداخت می کند چون شرکت سرویس ندارد هزینه را مستقیم به حساب مدیران واریز می کند که در زیر ثبت ان را می زنیم

 

هزینه عملیاتی سرویس ایاب و ذهاب     ##

 

                     جاری مدیر سعید             ##

 

بابت هزینه ایاب و ذهاب مدیر سعید برای اسفند ماه

 

نمونه دیگر از هزینه در شرکت هزینه اجاره یک محل شرکت جای را برای پرسنل خود اجاره کرده ما سند این هزینه را به صورت زیر می زنیم

 

هزینه محل اجاره   ##

 

     صندوق                   ##

 

بابت هزینه اجاره اسفند ماه

 

نمونه دیگر از این هزینه ها هزینه آژانس است که پرسنل برای کارهای شرکت با سرویس می روند برای مثال قسمت فروش برای بستن قراداد به شرکت دیگه می رود که با آژانس می رود که این به حساب شرکت می زنیم یا قسمت مالی برای نقد کردن چک به بانک می رود ثبت سند این ها را در زیر می زنیم

 

هزینه سرویس       قسمت فروش       ##

 

هزینه سرویس       قسمت مالی         ##

 

هزینه سرویس       قسمت اداری       ##

 

                 بستانکاری آژانس کویر           ###

 

بعد از پرداخت سند زیر را می زنیم

 

آژانس کویر   ###

 

     صندوق یا بانک     ###

 

بابت تسویه آژانس کویر

 

 

گزارش کارورزی

 

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

 

مورخ : 21/01/92

 

موضوع : قبض ورود

 

اجناس و كالاها از چند طريق وارد انبار مي شود:
-   از طريق خريدهاي داخلي
-   كالاهاي انتقالي از ساير انبارها واجناس برگشتي
-   كالا ولوازمي كه در كارگاههاي يك موسسه ساخته مي شود
-   كالاهاي اماني

 

ازطريق خريدهاي داخلي
اين نوع كالاها در مقابل برگ درخواست كالا توسط واحد خريد تهيه شده وبه انبار ارسال مي گردد. خريدهاي داخلي ممكن است ازطريق مناقصه انجام گردد. اين اجناس پس از كنترل وتنظيم صورت جلسه و انجام ساير تشريفات به انبار تحويل مي گردد.

نحوه وموارد استفاده از فرم انتقال كالا از يك انبار به انبار ديگر 
انتقال كالا از انباري به انبار ديگر منوط به استفاده و تكميل فرم خاصي به همين منظور مي باشد. فرمهاي مذكور قبلا شماره گذاري شده اند و مشخصات كالا، كد جنس و مقدار مورد درخواست توسط انباردار متقاضي در آن ثبت مي گردد.معمولا فرمهاي انتقال كالا در چهار و دربعضي از موسسات در پنج نسخه تهيه مي شود. سه نسخه ي اول به انبار تحويل دهنده ي كالا ارسال مي گردد. و نسخه چهارم جهت پيگيري در انبار متقاضي بايگاني مي شود. انبار تحويل دهنده ي كالا پس از دريافت فرم تقاضاي كالا، ستون مربوط به مقدار يا تعداد تحويلي به انبار متقاضي را تكميل وساير نسخ را به ترتيب زير توزيع مي كند:
نسخه ي اول و دوم همراه جنس به انبار متقاضي ارسال مي گردد. انبار متقاضي پس از دريافت جنس نسخه اول تقاضا را بايگاني مي نمايد. نسخه دوم پس از امضا و تاييد وصول جنس مورد نظر جهت انجام دادن عمليات مالي به حسابداري ارسال مي گردد.
نسخه ي سوم در انبار صادركننده ي كالا و در پرونده هاي كالاهاي صادر شده بايگاني مي شود.
لازم به توضيح است كه پس از وصول نسخه ي اول به انبار تقاضا كننده، نگاهداري نسخه ي چهارم(پي گيري) لزومي ندارد.

 

نحوه و مواد استفاده از فرم برگشت كالا
واحد برگشت دهنده ي كالا بايد فرمي جهت ثبت كالاي برگشت شده به انبار تنظيم نمايد. اين فرم شامل مشخصات وشماره وكدجنس و مقدار برگشت شده كالا به انبار خواهد بود.همچنين شماره حساب هزينه ي عملياتي يا دستور كار ساختماني كه بايد بستانكار شود نيز در بعضي از فرم ها قيد مي گردد. فرم كالاي برگشتي به انبار بايد قبلا شماره گذاري شده ودر پنج نسخه صادر گردد. چهار نسخه  اول ضمن برگشت جنس به انبار ارسال ونسخه پنجم توسط واحد برگشت دهنده بايگاني مي گردد. انبار دار دريافت كننده ي جنس بايد روي هر چهارنسخه رسيد كالا را اعلام ونسخ اول و دوم را به دايره ي حسابداري كالا جهت ثبت قيمت كالاها در كارتهاي مربوط ارسال دارد. نسخه ي سوم به واحد برگشت دهنده ي كالا فرستاده ميشود و نسخه ي چهارم توسط انباردار جهت ثبت در كارتهاي انبار بايگاني مي گردد.
كالاها و لوازمي كه در كارگاه هاي يك موسسه ساخته مي شود
اين اجناس معمولا در واحدهاي توليدي و هنرستانهاي صنعتي از مواد اوليه اي كه از انبار دريافت و يا خريداري مي گردد ساخته شده وسپس به صورت يك كالاي جديد به انبار عودت داده ميشود.

ورود و تحويل كالاهاي خريداري شده به انبار
كالاهاي خريداري شده براي تنظيم ونگاهداري تحويل انبار مي شود. اجناس مذكور همراه يك نسخه از فرم درخواست كالا، تقاضاي خريد، فرم سفارش( معمولا بدون ذكر قيمت) به انبار فرستاده مي شود. پس از كنترل دقيق اجناس وتطبيق آنها با فهرست وامضاي مربوط و بالاخره تعيين مقدار آنها توسط انباردار نسبت به تحويل كالا وصدور رسيد انبار اقدام مي گردد. قبض انبار يا رسيد جنس به انبار يكي از مهمترين فرمها واسناد انبار وحسابداري به شمار مي رود.
به مجموعه ي فرمهاي در خواست كالا ،تقاضاي خريد، فرم سفارش، فاكتور فروشنده و رسيد انبار مدارك خريدگفته مي شود. براساس اين مدارك، مبلغ كالا قابل پرداخت به فروشنده خواهد بود.
تحويل كالا به انبار
تحويل فعاليتي است كه در ارتباط با ورود كالا به انبار انجام مي گردد. وظايف واحد تحويل در سازمانهاي بزرگ وتوليدي عبارت است از:
-تخليه ي مواد وكالا از وسايل نقليه؛
-شناسايي وكنترل كالا؛
-   يادداشت كالاهايي كه معيوب ويا غيرقابل استفاده ميباشد؛
تحويل كالا به انبار به دو طريق به شرح زيرانجام مي گردد:
لازم به يادآوري است كه در بعضي ازموسسات توليدي واحدي تحت عنوان واحد دريافت موظف به دريافت كنترل وهمچنين صدور فرم رسيد انبار مي باشد و انبار در اين زمينه فعاليت انجام نمي دهد.

 

تحويل دائم
پس از كنترل اجناس خريداري شده و تطبيق آنها با اسناد مربوط و تاييدات مقامات مسئل تحويل دائم صورت ميگيرد.
براي حصول اطمينان از كيفيت كالاي خريداري شده از واحدكنترل كيفيت( در صورت وجود) در خواست مي شود نظرات كارشناسي خود را با استفاده از فرم كنترل كيفيت  اعلام دارد.

 

تحويل موقت
در صورتي كه اجناس خريداري شده از لحاظ فني مستلزم كنترل دقيق تر باشد،ابتدا اقدام به تحويل موقت مي شود و آن گاه پس از كنترل فني و تاييد مقامات وكارشناسان مسئول، تحويل نهايي انجام مي گيرد.
معمولا تحويل كالاي خريداري شده در معاملات متوسط وعمده پس از تنظيم صورت جلسه اي انجام ميشود. بايد توجه داشت كه فرم سفارش كالا،فاكتور فروشنده وگزارش تحويل كالا وقبض انبار بايد با يكديگر مطابقت داشته باشد.

نحوه وموارد استفاده ازفرم رسيد انبار
رسيد انبار يا قبض انبار را ميتوان يكي از اسناد مهم انبار محسوب نمود. اين هرم سند دريافت جنس و تحويل آن به انبار است وبراساس فرم مذكور، مبلغ كالاي خريداري شده قابل پرداخت به فروشنده كالا مي باشد.
فرم قبض انبار يا رسيد جنس به انبار معمولا در پنج نسخه و به شرح زير صادر و توزيع مي گردد:
نسخه ي اول ،دوم و سوم به واحد تداركات ارسال مي شود. در واحد مزبور پس ازكنترل آن با فاكتور فروشنده وساير اسناد دونسخه ي اول را به حسابداري ارسال و نسخه سوم را در بايگاني خود نگاهداري مي نمايد.
نسخه ي چهارم اين فرم پس از ثبت اطلاعات مندرج آن در كاردكس يا دفاتر در انبار بايگاني مي گردد.
نسخه ي پنجم به تحويل دهنده كالا ارائه مي گردد.

 

 

گزارش کارورزی    

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

مورخ : 22/01/92

موضوع  : حواله خروج

تعريف انبار :

 انبار به محل يا فضايي گفته مي شود كه براساس يك سيستم طبفه بندي صحيح ، مواد اوليه ، كالاي نيم ساخته ، محصول ساخته شده و با فرآيند هاي مختلف صنعتي بازرگاني در آن نگهداري مي شود .

امكان صدور فرم درخواست كالا ازانبارتوسط كليه واحدهاي سازماني و ثبت عمليات مربوط به تأييد درخواست، تحويل كالا و پيگيري درخواست‌هاي تحويل داده نشده

   امكان صدور حواله توسطانباربراي كالاهاي مختلفي كه توسط يك واحد سازماني درخواست مي‌شود

   امكان صدور حوالهانباربراي كالاهاي خريداري شده جهت تحويل به واحدهاي متقاضي كالا

   امكان پيگيري و كنترل كالاهاي ثبت شده در حوالهانباربا كالاهاي درخواست شده

   امكان ثبت، كنترل عمليات و صدور حوالهانباربراي كالاهايي كه ازانباربه ديگران امانت داده مي‌شود

    امكان صدور حواله برگشت امانت براي كالاهايي كه با قبض امانتي واردانبارو به متقاضي تحويل داده شده است

   امكان صدور حواله انتقالي و كنترل عمليات براي كالاهايي كه بين انبارها انتقال داده مي‌شوند

    امكان صدور حواله براي كالاهاي ضايعاتي

   امكان ثبت عمليات مربوط به مرجوع كردن كالاها

    امكان ثبت كالاهايي كه از طريق مزايده يا روشهاي ديگر به فروش مي‌رسند

    امكان ثبت كالاهايي كه جهت تعمير ارسال مي‌شوند

    امكان ثبت كالاهايي كه به دلايلي از قبيل زيست محيطي، بهداشتي و ... معدوم مي‌شوند

    امكان ايجاد سند حمل (بارنامه) براي تمامي اسناد خريد، فروش و اماني

    امكان تكميل و تاييد حواله‌هاي فروش توسط سرپرستانبارو دريافت امضاي مشتري روي حواله فروش پس از ارسال كالا جهت ثبت در كارت موجوديانبار

  امكان كنترل توالي شماره حواله انبارها (با توجه به تاريخ و ساعت صدور آنها)

  امكان تحويل كالاي مشابه و ثبت آن در حوالهانباردر صورت فقدان كالاي درخواست شده درانبار

 امكان كنترل موجودي كالا در زمان صدور حواله به نحوي كه در صورت صدور حوالهانباربراي يك كالا به تعداد بيشتر از موجوديانبار، موجودي كالا پس از صدور حوالهانبارمنفي نشود

 

 

گزارش کارورزی  

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

مورخ : 24/01/92

موضوع   : فاکتور فروش

فاكتور فروش بر اساس اطلاعات پيش فاكتور ، دستور خروج كالا و حواله انباربا درج شماره انبار و شماره فرم هاي پايه (پيش فاكتور،دستورخروج كالا،حواله انبار(قابل ثبت ميباشد .

روش ورود اطلاعات مشابه پیش فاکتور میباشد

در فاكتور فروش با انتخاب نام خريدارمانده بدهي آن قابل نمايش ميباشد .این مانده بدهی میتواند از بخش بازرگانی باشد یا حسابداری .

اگراز سيستم ثبت سفارش در فاكتور استفاده مينماييد ميتوانيد نسبت به ثبت سفارش و تاريخ تحويل در فاكتور استفاده اقدام نماييد .

در صورت تعريف اوليه در اطلاعات پايه براي يك خريدار ميتوان در زمان صدور فاكتور فروش قيمت از پيش تعرف شده براي آن كالا و تخفيف مشخص شده  براي شخص مورد نظر در فاكتور را  دريافت نمود كه قابل تغيير نيز ميباشد  .

تخفيفات در فاكتور

براي درج تخفيف  چند روش براي محاسبه در فاكتور فروش موجود ميباشد:

 درستون تخفيف مقابل  كد كالا ميتوان درصد تخفيف هر كالا را مشخص نمود .

در قسمت درصد تخفيف در پايين فرم  تخفيف كلي به تمام فاكتور اختصاص داد .

در قسمت تخفيف وي‍ژه مبلغ ثابتي را ميتوان بعنوان تخفيف ويژه علاوه بر تخفيفات قبلي يا بصورت مجزا درج نمود .

درصد پورسانت/كارانه

بعد از ثبت فاكتور با استفاده از قسمت فروشنده 1 وفروشنده 2ميتوان نسبت به درصد از پيش تعيين شده يا درصد پورسانت جديد آنها اقدام نمود .

منطقه بندي ناحيه فروش

براي ناحيه بندي جغرافياي فروش ميتوان از قسمت كد منطقه استفاده نمود .

عوارض

چنانچه بخواهيم در فاكتور محاسبه عوارض را داشته با شيم با ثبت تيك عوارض درصد تعريف شده در اطلاعات پايه  را در فاكتورمحاسبه خواهيم نمود .

چاپ فاكتور

در درون فرم فاكتور نحوه چاپ فاكتور را نيز ميتوانيم تغيير دهيم .

 بستن فاكتور

بعد از بستن فاكتور محاسبات داخل فرم انجام و  فاكتور آماده ثبت ميباشد همچنين در صورت تغيير در فاكتور با ثبت مجدد دكمه بستن فاكتور  محاسبه مجدد فاكتور را خواهيم داشت .

ثبت دريافت وپرداخت در درون فرم فاكتور

در درون فرم فاكتور قابليت دريافت وجه نقد و چك با مشخص نمودن بانك يا صندوق  موجود ميباشد .

ثبت اطلاعات حمل

با انتخاب نام راننده  ميتوان نسبت به درج اطلاعات حمل در درون فرم فاكتور اقدام نمود.

بعد از ثبت فاکتور و تایید صدور سند قسمت صدور سند فعال میشود و میتوانید با زدن صدور سند بابت فاکتور فروش فوق سند حسابداری صادر نمایید 

اگر در موقع تعریف کد کالا مقدار پاداش (پاداش بابت خرید یک سقف مقداری کالا) را نیز مشخص کرده باشید بازدن کلید محاسبه پاداش نرم افزار بابت فاکتور فوق و سقف خرید مشتری پاداش مورد نظر را با تخفیف تعریف شده لحاظ میکند

گزارش کارورزی  

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

مورخ : 26/01/92

موضوع  : هزینه شرکت قسمت 2

همانطور که در گزارش های قبلی گفتم هر شرکت یک سری هزینه های دارد که برای پیشرفت  کارهای شرکت باید هزینه کرد که در زیر چند نمونه از این هزینه ها را سند می زنیم

هزینه تعمیر و نگهداری از وسایل کارخانه که در هر کارخانه یک سری از دستگاه بعد از چند وقت نیاز به تعمیر و بازدید از این دستگاه نیاز به تعمیر کار یا مهندس مربوط را دارد که در برخی از موارد خارج از شرکت تامین می شود که این تعمیر کار که از خارج از کارخانه هست یک سری هزینه دارد که در زیر سند این را می زنیم

هزینه تعمیر و نگهداری دستگاه      ##

هزینه سرویس و ایاب و ذهاب        ##

                        صندوق یا بانک     ###

بابت تعمیر و نگهداری دستگاه کارخانه

شرکت چند دستگاه ماشین سواری دارد که نیاز به بنزین دارند که این نوع یک هزینه می باشد که سند می زنیم

هزینه سوخت    ##

        تنخواه گردان   ##

بابت هزینه سوخت ماشین

امروزه اکثر شرکتها از نرم افزار مربوط به خود استفاده می کنند که این نرم افزار نیز هر از چند گاهی نیاز به سرویس و پشتیبانی دارد که ما نمونه سند آن را در زیر می زنیم

هزینه نرم افزار و پشتیبانی     ##

               صندوق یا بانک          ##

بابت پشتیبانی نرم افزار

یا امروزه بیشتر شرکت ها برای تبادل اطلاعات خود نیاز به اینترنت دارند که این نیز برای شرکت هزینه هست که در زیر سند می زنیم چون ما هزینه اینترنت را بصورت یک سال پرداخت می کنیم ابتدا در پیش پرداخت سند می زنیم سپس آن را ماه به ماه هزینه می کنیم

 اینترنت  ماهان        ##

            پیش پرداخت اینترنت   ##

بابت پیش پرداخت اینترنت ماهان

حال هزینه اینترنت را می زنیم

هزینه اینترنت      ##

       اینترنت ماهان      ##

بابت هزینه اینترنت ماهان

هر شرکت برای یک هزینه دیگر به نام هزینه تشریفات نیز دارد که ما در زیر سند می زنیم

هزینه تشریفات و پذیرایی     ##

       صندوق یا تنخواه                ## 

بابت تشریفات و پذیرایی کار خانه

گزارش کارورزی  

شرکت : تهیه و بسته بندی مواد غذایی هانی

مورخ : 27/01/92

موضوع : نحوه سند زدن قبوض آب  - برق – تلفن

هر شرکت یا کارخانه این هزینه ها را برای شرکت خود انجام می دهد که من نحوه سند زدن این قبوض و سند پرداختی آن را در زیر می زنم

ابتدا قبض که به قسمت حسابداری تحویل می دهند حسابدار ان را بستانکار می کند

آب مصرفی( هزینه آب )     ##

مالیات بر ارزش افزوده       #

         شرکت آب و فاضلاب       ##

بابت بستانکاری شرکت آب و فاضلاب

بعد از این که این سند را زدیم  سند پرداختی  قبض آب را می زنیم

شرکت آب و فاضلاب       ##

        صندوق یا بانک            ##

بابت پرداختی به شرکت آب و فاضلاب

ما برای تمامی قبض این کار را انجام می دهیم ابتدا شرکت مورد نظر بستانکار می کنیم و مقدار ارزش افزوده را از دل مبلغ کل در می اوریم که این ارزش افزوده را در گزارش های قبل توضیح دادم وارد سیستم می کنیم و از پرداختی های ارزش افزوده شرکت کم می شود

سپس بعد از پرداختی قبض نیز سند بدهکاری شرکت را میزنیم که مانده در دفاتر شرکت صفر شود